《年轻人了解退休帐户指南》:IRA

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今天,我们继续进行两部分的系列文章,以了解退休帐户。 上次 我们看了由雇主赞助的退休帐户,例如401(k)和403b。今天,我们将讨论退休帐户,您无需雇主即可自行开设退休帐户-个人退休帐户或IRA。


让我们开始吧。

什么是IRA?

IRA只是一个帐户,您可以在其中保留退休金以帮助节省税款。开设IRA非常容易。您只需要应税收入并完成一些文书工作。您可以在大多数银行或投资公司中开设IRA。


打开IRA后,您可以使用所需的任何类型的投资(股票,共同基金,债券或指数基金)为其提供资金。我在Vanguard拥有IRA,并使用简单的指数基金为其提供资金。

注意:以下内容是根据2011年适用于IRA的税法制定的。这些法律之前已经过更改,并将再次更改。看看 IRS在IRA上的页面 遵守IRA规则。


传统IRA的来龙去脉

传统IRA的税收优惠。 您投入传统IRA的资金可以从当年的应纳税收入中扣除,从而减少您的直接应纳税额。您的资金将存放在您的IRA中,并且每年都在增长而无需纳税。您在传统退休帐户中投入的资金无需缴税,直到您退休时将其提取。我认为当您看到一个实际的示例时,更容易理解这个概念:

假设您每年的工作收入为50,000美元,而您决定每年在IRA中预留5,000美元用于退休。这笔5,000美元会存入您的帐户,但是在纳税时,您只需要缴纳45,000美元的税。在接下来的40年中,您在帐户中投入的$ 5,000将免税。当您退休并开始从您的帐户中提款时,这笔钱最终将被征税。


因为您以后要用钱纳税, 传统的IRA提供延税增长。

捐款限额。 您一年中可以向传统IRA捐款的最大金额为5,000美元。它远远少于您可以为401(k)做出的贡献,但是,如果您无权获得401(k)计划,总比没有好。请记住,您可以在纳税时从应税收入中扣除这5,000美元。另外,这是总计$ 5,000。如果您有多个IRA,则该限制适用于对所有传统IRA的总供款。如果您年满50岁,则可以每年节省$ 1,000,以备退休之用。如果您每年捐款超过5,000美元,那么您将被罚款6%。因此,请跟踪您的投资额!


能否扣除全部5,000美元的捐款取决于几个因素。 如果IRS简单易行,并且始终允许您从应纳税所得额中扣除向IRA缴纳的全部5,000美元,那很好,但是我们知道IRS不想让事情变得简单。因此,我们有一堆规则使事情变得混乱。

确定您是否有资格从应税收入中扣除全部5,000美元的两个因素是:1) 您调整后的总收​​入 和2) 您是否有权使用雇主赞助的退休帐户。


  • 如果您的雇主不提供退休计划, 您几乎总是可以从传统的IRA中扣除全部5,000美元的捐款。此规则有一个小例外-如果您的公司未提供退休计划,但您妻子的公司提供退休计划,则只有在您和妻子的总收入不超过$ 166,000且您和妻子提交了文件的情况下,您才能全额供款您共同缴税。
  • 如果您的雇主提供退休计划,您的传统IRA贡献 可能不会 完全免赔。假设您的雇主提供了401(k)计划,但您决定不参加该计划,而是选择开放个人IRA,以更好地控制您可以选择的投资。这条规则意味着您可能无法从当年的税款中扣除全部$ 5,000的IRA供款。您可能会猜想此规则是为了鼓励人们使用其雇主的退休计划。

此规则还意味着您可以同时拥有雇主赞助的退休帐户 传统的IRA。同样,您可能无法从您的税款中扣除全部5,000美元的IRA捐款。

好的,您如何知道是否可以扣除全部5,000美元的捐款?这完全取决于您调整后的总收​​入。


在以下情况下,您可以扣除全部5,000美元:

  • 您单身,且调整后的总收​​入在$ 56,000或以下;要么
  • 如果您已婚,则要提交联合纳税申报表,并且调整后的总收​​入加起来不超过$ 90,000。
  • 您已婚,但您和妻子分开提交文件,并且您个人调整后的总收​​入少于10,000美元。
如果您没有资格获得全部5,000美元的扣除额,那么找出可以扣除的额度就需要做一些工作。用 这个工作表 由IRS提供。

退出传统的IRA。 您可以在59岁和1/2岁的年龄开始从传统的IRA提款,而不会受到任何罚款。如果您提早提款,则必须支付提款通常应缴纳的所得税,另加10%的罚款。美国国税局在这项罚款方面有一些例外。例外情况包括用这笔钱支付教育费用和健康保险费或购买您的第一套房子。

IRS不允许您将资金永久保留在传统的IRA中,并且永远免税。在70 1/2岁时,您 开始从您的帐户进行最低分配。如果您不这样做,则必须支付罚款。笨蛋

罗斯IRA

罗斯IRA由特拉华州参议员威廉·罗斯(William Roth)于1997年创立。让我们看一下两者之间的一些差异。

罗斯IRA的税收优惠。 这可能是传统IRA与罗斯IRA之间的最大区别。与传统的IRA不同,您向Roth IRA缴费时不会获得前期税收减免。你投资 将税金存入您的帐户。使用罗斯IRA进行投资时,您没有获得前期减税优惠,但最终提取时,您不必为自己的资金缴纳所得税。

因此,假设您向Roth IRA投资了5,000美元,四十年后,当您退休时,它的价值为8,000美元(这只是一个例子。可能更多,可能更少)。当您提取这8,000美元时,您无需缴税。 罗斯IRA提供免税增长。

捐款限额。 与传统的IRA相同。每年$ 5,000美元(如果您年满50岁,则为$ 6,000美元)。

您能否贡献最大5,000美元取决于您的收入。

与传统的IRA不同,您不能从应纳税收入中扣除对Roth IRA的年度供款。此外,还有关于您是否可以全额支付$ 5,000的规则。在以下情况下,您可以全额支付$ 5,000:

  • 您是单身,调整后的总收​​入不超过$ 107,000
  • 您已婚,与配偶一起报税,并且调整后的总收​​入不超过$ 169,000

如果您的收入超过上述限制,但少于$ 179,000(对于已婚夫妇共同申请)或$ 122,000(对于单身或已婚夫妇分开申请),您仍然可以向Roth IRA缴款,但您不能缴纳全部$ 5,000。要确切计算出您的收入超过收入限额,您可以缴纳多少,请使用 这个工作表 由IRS提供。如果您的收入超过$ 179,000 / $ 122,000的限额,您将无法捐款 任何东西 罗斯IRA。

罗斯IRA的另一个不错的功能是,您除了可以在工作中为您的401(k)做出贡献之外,还可以为它们做出贡献,而不会受到传统IRA规则的束缚。

从您的罗斯IRA中退出。 您可以在59岁和1/2岁时开始从罗斯IRA中退出,而无需支付任何税款。

但是如果您愿意,您可以提早退出罗斯IRA。与传统的IRA一样,您不必为提早退出而支付罚款。在Roth IRA期间,您只需为投资所产生的任何收入纳税。

我的建议是避免在59 1/2岁之前提取资金,以便您可以充分利用罗斯IRA提供的免税增长。

如果您打算将这笔钱用于首次置业或为残障人士服务,也可以避免为提早提款而支付收入税。

与传统的IRA不同,您可以根据需要将资金保留在Roth IRA中。您无需在70 1/2岁时进行最低分配。

我应该开设传统还是罗斯IRA?

简短的回答:这取决于。

长答案:您需要现在就自己的财务状况进行盘点,并对您认为未来的情况做出一些预测。

  • 通常,如果您认为退休期间的税率会低于今天,那么最好利用传统IRA的递延税率增长。
  • 如果您认为退休期间的税率会高于今天,那么最好利用罗斯IRA的免税增长。

由于通常认为,从事业开始的年轻人将以比现在更高的税率退休,因此大多数金融专家都认为罗斯IRA最适合年轻人。对于那些可能会比其职业生涯顶峰时期的税率更低的退休人士而言,传统的个人退休帐户比较好。

当然,还有其他一些因素无法预测。国家债务问题会继续保持下去吗?税收会增加以偿还债务吗?从现在起五十年后的国家会成为社会主义者还是自由主义者乌托邦?如果我们有一个水晶球!

我个人更喜欢罗斯IRA,因为我对 延迟满足的力量。 我现在喜欢承受一些痛苦,因为知道以后我会享受我牺牲的果实。这只是心理上的满足。

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好吧,我希望这对退休帐户的美好世界的介绍对您有所帮助。如果您还没有开始为退休而存钱,那么我请您立即开始。您不需要太多的入门知识,也不必每个月都花那么多钱。从长远来看,一点点帮助。

您在IRA方面有什么经验?我有遗漏什么吗?对刚刚开始为退休储蓄的年轻人有什么建议吗?在评论中与我们分享您的见解。